cos'è un'accettazione bancaria

Che cos'è un'accettazione bancaria e come funziona?

Sai cos'è un'accettazione bancaria ? Nell'area della contabilità bancaria è presente questo strumento finanziario, che rappresenta un pagamento futuro promesso da una banca, dove è indicato il nome dell'ente a cui devono essere trasferiti i fondi, l'importo e la data del pagamento. Vuoi sapere come funziona un'accettazione bancaria? Continua a leggere e scoprilo!

Le accettazioni bancarie sono anche denominate crediti , strumenti o credito documentato a breve termine che di solito hanno una scadenza da 30 a 180 giorni. Non smettere di leggere e scopri di più!

Come funziona un'accettazione bancaria?

L'emittente di quella che è un'accettazione bancaria deposita il pagamento futuro in una banca. La banca addebita una piccola commissione ed emette una cambiale contro il deposito, che rappresenta un pagamento futuro garantito dalla banca.

Una volta accettata dall'istituto bancario , la responsabilità viene trasferita all'emittente dell'accettazione bancaria, divenendo un'obbligazione della banca . Il merito di credito di un'accettazione bancaria è solitamente uguale a quello della banca che ha promesso il pagamento.

Poiché le accettazioni bancarie sono strumenti a breve termine, il processo di richiesta dei titoli è simile a quello dei prestiti a breve termine.

La banca valuterà l'affidabilità creditizia del mutuatario utilizzando i propri criteri interni per garantire che il mutuatario disponga di fondi sufficienti per coprire il futuro deposito di pagamento.

A seconda dell'importo dell'accettazione della banca, il mutuatario può o meno dover fornire garanzie. La banca addebita al mutuatario una piccola percentuale dell'importo.

Vantaggi di ciò che è un'accettazione bancaria

• L'intestatario del conto (l'importatore) contro il cui inadempimento è offerta la garanzia non ha bisogno di anticipare l'importo. L'importo delle passività viene addebitato solo alla data di scadenza del pagamento.
• L'accettazione della banca facilita il commercio tra due parti sconosciute, questo aiuta a creare fiducia tra le entità aziendali.
• L'esportatore è sicuro che pagherà.
• L'importatore è sicuro di ricevere la merce in tempo.
• L' esportatore non deve preoccuparsi del mancato pagamento fintanto che un istituto finanziario in un paese garantisce il pagamento.
• Fornisce una copertura aggiuntiva al commercio per l'importo nominale addebitato dal banchiere.
• Le garanzie di pagamento promuovono gli affari.

Rischi di accettazione bancaria

• Il rischio principale di un'accettazione bancaria è l'incapacità del titolare del conto di pagare.
• La banca dovrà onorare il pagamento, anche se il titolare del conto non dispone di fondi sufficienti alla data di pagamento. Questo è il motivo per cui non tutte le banche emettono accettazioni bancarie.
• Per coprire il rischio della banca, l' importatore può essere tenuto a fornire una garanzia per conto della banca.

Accettazione bancaria e assegno a tempo determinato

Ciò che è l'accettazione di un banchiere ha essenzialmente lo stesso scopo delle tratte temporali o degli assegni postdatati. La differenza principale è che un'accettazione bancaria può essere negoziata nel mercato secondario prima della sua scadenza, considerandouno strumento di investimento.

Un'altra differenza è il modo in cui questi strumenti vengono utilizzati. A differenza delle cambiali, le accettazioni bancarie sono spesso utilizzate nel commercio internazionale; Grazie alla garanzia della banca, un'accettazione bancaria riduce sostanzialmente il rischio di mancato pagamento per il venditore.

Ciò è particolarmente importante quando non esiste una forte relazione tra l'acquirente e il venditore: le accettazioni bancarie sono comunemente utilizzate dalle società importatrici o esportatrici, dove l'importatore emette l'accettazione bancaria per pagare l'esportatore.

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